反洗钱课堂｜受益所有人备案制度知多少

平南农村信用社

2022年3月1日，《中华人民共和国市场主体登记管理条例》正式实施，规定了普遍性的市场主体受益所有人信息备案制度。这一制度的建立不仅会影响广大市场主体向市场监督管理机构填报的信息范围，也将会对有关监管部门履行与反洗钱和反恐怖融资有关职责、对金融机构履行反洗钱和反恐怖融资义务产生深远影响。

01

什么是受益所有人？

受益所有人是指最终拥有或实际控制市场主体，或者享有市场主体最终受益的自然人。通俗来说，受益所有人是指市场主体的“老板”或“实际控制人”。备案受益所有人就是要求市场主体备案这些“老板”或“实际控制人”。

02

受益所有人备案范围

  1.备案主体类型

公司、合伙企业、外国公司分支机构需要备案受益所有人。

  2.暂免备案

非公司企业法人、个人独资企业、农民专业合作社（联合社）。

  3.无需备案

个体工商户。

  4.承诺免报

注册资本不超过1000万元的公司、合伙人全部为自然人的公司、合伙企业，如果不存在股东、合伙人以外的自然人对其实际控制或从其获取收益，也不存在通过股权、合伙权益以外的方式对其实施控制或从其获取收益的情形，承诺后免予备案受益所有人信息。

03

受益所有人识别标准

1.

公司、合伙企业

（1）通过直接方式或间接方式最终拥有公司、合伙企业25%以上股权、股份或合伙权益。

（2）不通过直接方式或间接方式最终拥有公司、合伙企业25%以上股权、股份或合伙权益，但单独或联合对公司、合伙企业进行实际控制（即通过协议约定、亲属关系等方式，决定公司的董监高、执行事务合伙人人选，决定重大决策，或支配主要资金、重要资产等）。

（3）通过直接方式或间接方式最终享有市场主体25%以上收益。

在无以上三种情形时，则应将公司、合伙企业中负责日常经营管理的人员视为受益所有人，包括公司的法定代表人或合伙企业中执行合伙事务的自然人等。

2.

国有公司

国有独资公司、国有资产管理部门的国有企业名录列明的国有控股公司可将法定代表人视为受益所有人。

3.

外国公司分支机构

外国公司分支机构的受益所有人参照以上标准第1点公司、合伙企业认定的受益所有人之外，还包括分支机构在华高级管理人员，且受益人申报应当依据我国法律的规定进行，外国公司在母国享受的受益所有人申报豁免标准不适用于中国。

04

备案内容

市场主体需要备案的受益所有人信息包括：受益所有人姓名，性别，国籍，出生日期，经常居住地或工作单位地址，联系电话，身份证件或身份证明文件种类、号码和有效期限，受益所有权关系类型及形成日期、终止日期，认定为受益所有人的依据证明。

金融机构履行反洗钱和反恐怖融资义务时，可通过中国人民银行查询受益所有人信息，但同时应当对依法获得的受益所有人信息予以保密；市场主体要履行主动上报受益所有人信息、配合金融机构开展客户身份识别及受益所有人信息识别的义务。

阿超

多些上宣传课

来自安卓APP客户端